Zachowanie płynności finansowej w przypadku małych i średnich przedsiębiorstw nie zawsze jest możliwe. Coraz więcej firm decyduje się na pomoc firmy faktoringowej, która stanowi alternatywę dla kredytu bankowego. Usługa faktoringu – w przeciwieństwie do kredytu – nie wpływa na zaniżenie bilansu przedsiębiorstwa i wskaźniki finansowe. Podczas wyboru faktora warto zwrócić uwagę na wysokość limitu faktoringowego. Jeśli zostanie on źle dobrany – nie przyniesie przedsiębiorcy maksymalnych korzyści. Czym jest ów limit faktoringowy?
Czym jest faktoring i jak działa?
Faktoring polega na wykupie przez faktora należności – faktur – które zostały wystawione przez faktoranta z odroczonym terminem spłaty. W związku z tym faktor – bank lub firma faktoringowa – przyznaje faktorantowi, jako klientowi – określony limit faktoringowy. Wypłaca mu zaliczkę za faktury, które wystawił, z zaznaczeniem wspomnianego wcześniej limitu faktoringowego. W tym momencie faktorant otrzymuje na swoje konto pieniądze i nie musi oczekiwać na spłatę należności od kontrahentów, aż do terminu, w którym powinni je oni uiścić.
Czym jest limit faktoringowy?
W momencie, kiedy przedsiębiorca podpisuje umowę z faktorem, otrzymuje limit faktoringowy, który określa wartość maksymalną należności spłacaną przez faktora. Limit ten jest odnawialny, co oznacza, iż zwrot należności wpływa na obniżenie limitu do wykorzystania – powoduje wzrost kwoty finansowania.
Limity faktoringowe – rodzaje
Istnieją dwa rodzaje limitów, obowiązujących w umowach z firmami faktoringowymi:
- limit globalny, czyli maksymalna wysokość kwoty, którą usługobiorca otrzymuje w ramach finansowania. Limit ten nie określa liczby faktur i odbiorców, których może finansować,
- sublimit, inaczej – limit kontrahenta – to wartość kwoty maksymalnej, która wypłacana jest w ramach opłacania faktur danego kontrahenta.
Limit faktoringowy jest ważniejszy od limitów kontrahentów. Jeśli więc limit globalny, przyznany faktorantowi, wynosi 200 tys. zł. a ponadto wysokość limitu kontrahenta na kilku odbiorców wynosi po 100 tys. zł. – może on otrzymać finansowanie maksymalne równe 200 tys. zł.
Wysokość limitu faktoringowego – od czego zależy?
Wysokość limitu faktoringowego ustalana jest przez faktora, po dokonaniu analizy finansowej faktoranta. Może wziąć pod uwagę wskaźniki takie jak:
- raporty handlowe,
- kondycja finansowa,
- powiązania kapitałowe i osobowe z innymi podmiotami,
- określenie terminów płatności,
- doświadczenia z firmami faktoringowymi,
- informacje z BIG oraz innych baz zewnętrznych.
Firmy faktoringowe dobierają metodę weryfikacji również w zależności od tego, czy klient prowadzi działalność gospodarczą jako osoba fizyczna, czy spółka prawa cywilnego.
Zmiana limitów faktoringowych
Choć limity faktoringowe są uwzględniane w umowach – nie są niezmienne przez cały okres jej trwania. Przedsiębiorca ma bowiem prawo do negocjowania warunków – zarówno limitu globalnego, jak również sublimitów. Podwyższenie limitu możliwe jest m.in. dzięki zachowaniu terminowego opłacania faktur, czy też wzrost obrotów z konkretnym odbiorcą. Aby móc zmienić jego wysokość – wystarczy skontaktować się z firmą faktoringową i zapytać o możliwość zwiększenia lub zmniejszenia limitu.
Nieodpowiednio dobrany limit – konsekwencje
Zanim przedsiębiorca zdecyduje się na podjęcie współpracy z daną firmą faktoringową – warto, aby sprawdził maksymalną wysokość limitu, oferowaną przez faktora. Najczęściej jego wysokość oscyluje w granicach 50-300 tys. zł., jednak na rynku znaleźć można usługodawców, zapewniających wyższe limity.
Dlaczego kwestia ta jest tak istotna? Ponieważ zbyt wysoki limit może wiązać się z dodatkowymi kosztami, a zbyt niski – nie pokryje zapotrzebowania finansowego. Po jego przekroczeniu przedsiębiorstwo nie otrzyma już kolejnych zaliczek za wystawione faktury. W żadnym z obu przypadków usługobiorca nie wykorzysta możliwości, które uzyskałby w momencie odpowiedniego doboru limitu faktoringowego.
Limit faktoringowy – korzyści
Limit faktoringowy niesie za sobą kilka istotnych korzyści, takich jak:
- opłacenie rat, leasingów, podatków, wynagrodzeń dla pracowników i innych bieżących należności – dzięki uwolnieniu środków finansowych z faktur,
- możliwość realizacji kolejnych zleceń, m.in. zakup półproduktów, materiałów, zwiększenie zasobów ludzkich,
- wydłużenie terminów płatności dla kontrahentów, co wpływa na uzyskanie przewagi w stosunku do konkurencji.
Faktoring pomaga ustabilizować kwestie finansową w przedsiębiorstwach. Pozwala obracać środkami bez konieczności natychmiastowego uregulowania płatności. Przy wyborze faktora dobrze jest zwrócić uwagę na wysokość limitu, który może przynieść firmie dużo wymiernych korzyści.
- Faktura elektroniczna – krótkie kompendium wiedzy
- Kredyt kupiecki – co warto wiedzieć? Jakie korzyści daje przedsiębiorcy?
- Czym są aktywa? Definicja, rodzaje, różnice względem pasywów
- Faktura VAT – wszystko, co powinieneś o niej wiedzieć
- Faktura sprzedaży – krótki poradnik dla początkujących